Como emitir Nota Fiscal de Débito do tipo Perda em Estoque

Descrição

Esse artigo orienta como emitir uma Nota Fiscal de Débito do tipo Perda em Estoque no módulo Faturamento. 

Solução

A Nota Fiscal de Débito do tipo Perda em Estoque é utilizada para registrar perdas de mercadorias pertencentes à própria empresa, possibilitando o tratamento tributário relacionado aos tributos IBS e CBS. 

Para realizar esse processo, é necessário que exista uma Natureza de Operação configurada para Perda em Estoque com as informações tributárias de IBS e CBS devidamente parametrizadas. 

Passo a passo

Para emitir a Nota Fiscal de Débito do tipo Perda em Estoque, realize os passos a seguir:

1. Acesse a rotina Faturamento de Outras Notas Fiscais (FT0206);

2. Clique para incluir um novo faturamento;

3. No campo Destinatário, selecione a opção Empresa (1);

4. Informe a própria empresa como destinatária da nota (2);

5. No campo Finalidade da NF-e, selecione a opção Nota de Débito (3);

6. No campo Tipo de Nota de Crédito/Débito, selecione Perda em Estoque (4);

7. No campo Natureza de Operação, informe a natureza correspondente (5);

8. Inclua o item que sofreu perda em estoque (6);

9. Informe a quantidade perdida (7);

10. Informe o valor do item (8);

    

11. Acesse a aba IBS/CBS;

12. Verifique os dados de CST e cClassTrib carregados automaticamente;

13. Informe manualmente os valores de IBS e CBS necessários para a operação;

    

14. Salve e emita a nota fiscal.

Na aba IBS/CBS, o sistema apresenta automaticamente:

• O CST configurado na Natureza de Operação;

• O cClassTrib configurado na Natureza de Operação;

• Os campos destinados ao cálculo de IBS e CBS;

• Os valores de IBS e CBS inicialmente zerados para preenchimento.

Configuração da Natureza de Operação

Deve-se utilizar uma natureza de operação configurada para operação de Perda de Estoque, que deve ser configurada junto ao contador responsável.

Aba Contribuições:

Aba IBS/CBS, preencher o seguinte CST e cClassTrib:

Importante

Na Nota de Débito do tipo Perda em Estoque, os valores de IBS e CBS não são calculados automaticamente. Após o carregamento do CST e cClassTrib, cabe ao usuário informar os valores correspondentes à operação. Após a emissão da nota fiscal, o XML apresenta o grupo <gEstornoCred>, utilizado para registrar o estorno de crédito relacionado aos tributos da operação.